广东发展银行推出的“丰收”系列外汇理财产品得到了广大投资者的大力支持和热烈欢迎，该外汇理财产品在高度安全性的前提下为广大投资者提供了较高的收益。为进一步丰富广发银行的理财产品，让更多的投资者有机会享受广发银行优秀理财产品带来的回报，广发银行继续隆重推出全新的“丰收”系列理财第八期产品。第八期产品提供了美元、港币两种货币和多种期限的选择，同样具有较高的安全性（100%本金保证）和比普通存款高得多的收益率。此外，广发银行为了满足不同的投资者对期限和收益率的多样化需求，本期产品中既包括了为偏爱较短期限的投资者而设计的“丰收31号”港币产品（该产品期限仅为1.5年，收益率为固定的1.6%）和“丰收33号”美元产品（该产品期限也为1.5年，收益率为固定的2.53%），也包括在前几期产品中非常受投资者喜欢的“滚雪球”型的“丰收35号”产品，该产品既锁定了前半年的4.2％的高收益，又为以后的高回报提供了可能。另外，广发银行还推出了全新的收益率和LIBOR正向挂钩的“丰收34号”两年期美元产品，该产品第一年可获得固定的2.5％的收益率，第二年收益率随LIBOR的升高而上升，有关该产品的详细情况请见另文说明。

本期“丰收”系列外汇理财产品的销售期为2004年10月22日至2004年11月1日，产品限量发售，欢迎各位投资者踊跃申购，机会难得，欲购从速！

问：“丰收”系列外汇理财第八期有几个品种，分别有什么特点？

答：“丰收”系列外汇理财第八期一共包括五个产品，即“丰收31号”、“丰收32号”、“丰收33号”、“丰收34号”和“丰收35号”。

“丰收31号”和“丰收33号”都是100%本金保证，期限为一年半（广发银行每六个月有提前偿还的权利），而且收益率固定的产品。其中“丰收31号”为港币产品，收益率为1.6%；“丰收33号”为美元产品，收益率为2.53%。

“丰收32号”是收益率逐步增加的三年期港币产品，它前半年的收益率为1.76%，此后每半年收益率增加0.3%个百分点，至第六个半年的收益率为3.26%，而三年的平均年收益率为2.51%。

“丰收34号”为两年期的美元产品，是广发银行在本期中推出的新产品。该产品第一年的收益率为2.5%，第二年收益率为6个月美元LIBOR加上0.6个百分点，不过第二年最高收益率为3.3%。关于该产品更详细的介绍请参见下文。

“丰收35号”为“滚雪球”型的美元产品，该产品期限为三年（银行每六个月有提前偿还的权利）。该产品除提供100%的本金保证外，第一个半年投资者就可以获得确定的4.2%的高回报。该产品半年后的收益率并不完全固定，而是要取决于市场的状况，理论上该产品最高可能的平均年收益率为13.45%，最低平均年收益率为0.7%。关于 “丰收35号”产品更详细的介绍请参见下文。

五个产品的主要要素如下表：

问：投资起点金额是多少？

答：五个产品中“丰收31号”和“丰收32号”产品的起点金额为5000港元，增加金额必须为1000港元的整数倍；“丰收33号”、“丰收34号”和“丰收35号”的起点金额为1000美元，增加金额必须为100美元的整数倍。如此低的起点金额可以让尽可能多的客户享受以前大客户才能得到的专业金融理财服务。

问：什么是投资的提前偿还？

答：“丰收”系列理财第八期产品的预定期限为1.5年至3年，但银行在起息日后每六个月末可以选择是否将投资本金和相应的收益提前偿还给客户。也就是说产品的实际期限介于6个月至3年之间。如果广发银行没有选择提前偿还，则投资的实际期限为1.5年至3年，到期日时广发银行将一次性支付全额本金和所有收益。

需要注意的是，提前偿还的权利（即决定期限是否可以缩短的权利）由广发银行拥有，客户无权对此做出选择。

问：广发银行在什么情况下会选择提前偿还投资？

答：在金融技术上，本系列理财产品属于利率期权交易，广发银行将根据金融市场的利率水平决定是否提前偿还。由于利率期权比较复杂，这里不详述，有兴趣的客户可以与广发银行专业人士进行探讨。

问：如果广发银行提前偿还投资怎么办？

答：如果广发银行提前偿还投资，客户仍可得到按协议计算的投资期内的收益，到时客户可以继续选择广发银行的更新更完善的产品进行理财。也就是说，广发银行提前偿还投资不但不会使客户的本金受损，而且客户一样可以享受按照协议规定的较高的收益率。

问：第八期系列理财产品的收益率如何？

答：五个产品由于货币、期限和类型不同，因此具有不同的收益率。关于“丰收34号”和“丰收35号”的收益问题请参见下文。

以“丰收32号”为例，该产品的收益率是不断增加的，三年的平均年收益率为2.51％，在本金完全保证的情况下，它的收益率是两年期普通定期存款利率（0.1625%）的15.4倍！可见该产品具有安全和高收益的特点，是真正让客户得到实惠的产品。

问：广发银行这次新推出的“丰收34号”是怎样的，它的收益率是如何计算的？

答：“丰收34号”是广发银行考虑到部分预期美元利率将上升，同时希望自己的投资收益率跟随利率上涨的投资者而专门设计的安全、收益高、收益率和市场短期利率（LIBOR）正向挂钩的产品。

该美元产品期限为两年，第一年提供固定的2.5%的高收益率，第二年的收益率是6个月期的美元LIBOR+0.6%，但有一个上限，即3.3%。也就是说，在第二年中，如果6个月美元LIBOR+0.6%不超过3.3%，则投资者的收益率为实际的6个月美元LIBOR加上0.6个百分点；如果6个月美元LIBOR+0.6%超过了3.3%，则投资者的收益率为3.3%。

理论上来说，该产品第二年的收益率最高为3.3%，最低为0.6%，那么两年的平均年收益率将介于1.55%和2.9%之间。目前市场人士普遍预计美国的短期利率将逐步增加，那么该产品在保证投资者第一年的高收益的同时，实际上提供了第二年跟随市场利率上涨的较高的收益率。如果6个月美元LIBOR+0.6%超过了3.3%，那么投资者可以获得的3.3%的收益率也已经非常不错了，这将远远高于普通存款利率，也将高于许多类似的理财产品的收益率。

问：到期如何计算和获得收益，收益所得要交税吗？

答：本期产品的投资收益包括投资本金存款的利息收益（该部分收益按广东发展银行公布的与实际投资期限最接近的该档次的储蓄存款利率计算）和期权费收益（即投资收益超过利息收益的金额）两部分。其中利息收益作为计税的依据，即利息税=利息收益×税率。到期（或银行提前偿还）时，广发银行将根据国家有关规定代扣代缴利息税并将扣税后的投资收益随本金一次性支付给投资者。可见，利息税只占总收益的很小部分，甚至可以忽略不计。

例：投资1万港元“丰收31号”产品，如果广发银行在投资期满一年时提前偿还投资，客户将得到全额本金1万港元，以及收益160港元，同时按起息日的同期港币储蓄利率0.1%计算并扣除利息税2港元，共计10158港元；若广发银行不提前偿还，则在一年半到期时，客户将得到全额本金1万港元，以及收益160×1.5=240港元，同时按起息日的一年期港元储蓄利率0.1%计算并扣除利息税3港元，共计10237港元。

问：如何办理该理财产品业务？

答：业务办理流程如下：